Für Kinder sparen: Betrag bis zum 18. Geburtstag berechnen

Das Kindergeld beträgt 2026 259 € pro Kind und Monat. Wie viel davon in einen Sparplan fließen kann, hängt am Haushaltsbudget: Das Kindergeld ist dafür gedacht, den Unterhalt des Kindes zu decken. Ein fester Teilbetrag, der später mit dem Einkommen steigt, ist für die meisten Familien realistischer als der volle Betrag.

Achtzehn Jahre sind für den Zinseszins ein mittlerer Zeitraum. Bei 6 % stammen am Ende rund 44 % des Betrags aus Erträgen, bei 4 % rund 31 %, bei 2 % rund 17 %. Der Startzeitpunkt ist der wichtigste Hebel: 50 € ab dem sechsten Geburtstag ergeben bei 6 % bis 18 nur rund 10.450 €, gut die Hälfte des Betrags ab Geburt, obwohl zwei Drittel der Raten eingezahlt werden. Ein Startbetrag wirkt noch stärker: 2.000 € aus Geldgeschenken zur Geburt wachsen bei 6 % bis 18 auf rund 5.700 €, mehr als 10 € im Monat über dieselbe Zeit (rund 3.830 € aus 2.160 € Einzahlung).

Welche Rendite realistisch ist, hängt an der Anlage. Bei 18 Jahren Anlagedauer ist ein breit gestreuter Aktien-ETF üblich; über so lange Zeiträume lagen Weltaktien historisch fast immer im Plus, mit zwischenzeitlichen Verlusten von 30 % und mehr. Tagesgeld schwankt nicht, verliert nach Inflation aber oft an Kaufkraft. Spezielle Ausbildungsversicherungen und Kindersparverträge mit hohen Abschlusskosten bringen meist weniger als ein einfacher ETF-Sparplan.

Für ein Kinderdepot verlangen die meisten Banken die Geburtsurkunde, die steuerliche Identifikationsnummer des Kindes und die Zustimmung beider sorgeberechtigten Elternteile. Kontoführung und Sparplan sind bei vielen Direktbanken und Neobrokern kostenlos. Die Entscheidung zwischen beiden Varianten hängt vor allem an zwei Fragen: Soll das Geld sicher beim Kind ankommen, auch bei Trennung oder Insolvenz der Eltern? Dann Kinderdepot. Soll die Familie flexibel bleiben und selbst über Zeitpunkt und Zweck entscheiden? Dann Elterndepot.

Auch ein Kind hat einen eigenen Sparerpauschbetrag von 1.000 € im Jahr. Den Freistellungsauftrag stellen die Eltern als gesetzliche Vertreter; dafür braucht die Bank die Steuer-ID des Kindes. Bis 1.000 € Kapitalerträge im Jahr behält die Bank dann nichts ein.

Hat das Kind keine weiteren Einkünfte, bleiben Kapitalerträge zusätzlich bis zum Grundfreibetrag steuerfrei, 2026 sind das 12.348 €. Damit die Bank auch darüber nichts abzieht, beantragen die Eltern beim Finanzamt eine Nichtveranlagungs-Bescheinigung mit dem Formular NV 1 A. Sie gilt bis zu drei Jahre und ersetzt bei der Bank den Freistellungsauftrag.

• Laufende Jahre: Ein Kinderdepot mit Aktien-ETF verbraucht über die Vorabpauschale 2026 erst ab rund 64.000 € Bestand den Pauschbetrag; bis dahin reicht der Freistellungsauftrag.
• Verkauf: Werden große Gewinne realisiert, etwa zum 18. Geburtstag, ist die NV-Bescheinigung sinnvoll. Bis 13.348 € Gewinn nach Teilfreistellung bleiben dann steuerfrei, bei Aktien-ETFs also rund 19.000 € Kursgewinn.
• Steuer bereits abgezogen: Ohne NV-Bescheinigung zu viel einbehaltene Steuer holt eine Steuererklärung für das Kind mit Anlage KAP zurück.
• Gestaffelt verkaufen: Über mehrere Jahre verteilt lassen sich Grundfreibetrag und Pauschbetrag jedes Jahr neu nutzen, solange das Kind kein eigenes Einkommen hat.

Jede Einzahlung in ein Kinderdepot ist eine Schenkung. Schenkungsteuer fällt dabei praktisch nie an: Jeder Elternteil kann einem Kind innerhalb von zehn Jahren 400.000 € steuerfrei schenken, Großeltern ihren Enkeln 200.000 €. Bis zur Volljährigkeit dürfen die Eltern das Geld nur im Interesse des Kindes verwenden, also nicht für den eigenen Bedarf und nicht für den laufenden Unterhalt, den sie ohnehin schulden. Ausgaben für das Kind über den Unterhalt hinaus, etwa ein Schüleraustausch, sind zulässig.

Viele Banken stellen das Kinderdepot zum 18. Geburtstag auf ein normales Depot um und verlangen dafür eine Legitimation des jungen Erwachsenen. Wird das Geld zu einem festen Termin gebraucht, etwa zum Studienbeginn, lohnt es sich, ab etwa drei bis fünf Jahren vorher schrittweise in Tagesgeld oder Festgeld umzuschichten; ein Kursrückgang kurz vor dem Termin lässt sich sonst nicht mehr aussitzen. Soll das Geld länger liegen, etwa bis 25, wächst es weiter: 50 € ab Geburt ergeben bei 6 % bis 25 rund 34.000 €.